¿Qué es una fianza de seguro de caución? ¿Cómo funciona?

Redactado por el equipo editorial de Italiafideiussioni, marca de BrokerSubito S.r.l.s. (RUI sección B n.º B000674688)

En resumen. La fianza de seguro de caución (en Italia, fideiussione assicurativa o polizza fideiussoria) es una garantía por la que una compañía de seguros se compromete a pagar a un acreedor – un organismo público, un arrendador, la Agencia Tributaria italiana (Agenzia delle Entrate) – si quien la ha solicitado no cumple sus obligaciones. Sirve para participar en licitaciones públicas, obtener el anticipo de subvenciones públicas, solicitar la devolución del IVA, inscribirse en el VIES como operador extracomunitario o firmar un contrato de alquiler sin inmovilizar dinero. Por lo general, no ocupa las líneas de crédito que la empresa tiene con su banco.

Si eres empresario, profesional o particular y te han pedido una garantía, en esta guía encontrarás qué es la fianza de seguro de caución, cómo funciona, cuándo se necesita, qué documentos preparar y cómo comprobar que es válida. Si ya tienes en la mano unas bases de licitación, un contrato o una solicitud, puedes pedir ahora mismo una valoración a nuestro equipo.

Qué es una fianza de seguro de caución

La fianza es el contrato por el que un sujeto, el fiador, garantiza el cumplimiento de una obligación ajena obligándose personalmente frente al acreedor (art. 1936 del Código Civil italiano). En la fianza de seguro de caución, el fiador es una compañía de seguros autorizada a operar en el ramo de caución.

En la práctica: tú solicitas la garantía, la compañía la emite a favor de tu acreedor y, si no cumples el compromiso asumido, paga en tu lugar hasta el importe garantizado. Después de pagar, la compañía tiene derecho de repetición: te pedirá que le devuelvas lo que ha abonado. Por tanto, la fianza no es un seguro que cubre un daño tuyo, sino una garantía que ofreces a un tercero.

Para las preguntas más generales sobre la fianza, también fuera del ámbito asegurador, encontrarás las 14 respuestas sobre la fianza, entre teoría y práctica (en italiano).

Las tres partes implicadas

• Tomador: quien solicita la garantía (empresa, profesional o particular).
• Beneficiario: el acreedor que recibe la garantía (órgano de contratación, organismo que concede una subvención, Agencia Tributaria italiana, arrendador).
• Fiador: la compañía de seguros que emite la póliza.

Cómo funciona en 3 pasos

1. Solicitud y valoración

Nos indicas a quién va destinada la garantía, por qué importe, por cuánto tiempo y por qué motivo (licitación, contrato, devolución). Con los documentos del solicitante, la compañía valora su solidez económica y la fiabilidad de sus pagos.

2. Emisión de la póliza

Si la valoración es positiva, la compañía fija la prima y las condiciones, y emite la póliza con el texto exigido por el beneficiario (por ejemplo, el modelo previsto en las bases de la licitación).

3. Entrega al beneficiario

Entregas la póliza al beneficiario en la forma solicitada (original o con firma digital). La garantía sigue siendo válida durante el periodo previsto por el contrato o por las bases. Si cumples tus obligaciones, se extingue a su vencimiento o con la liberación (svincolo) por parte del beneficiario. Si no las cumples, el beneficiario reclama el pago a la compañía (es lo que se denomina ejecución de la garantía, escussione): la compañía paga hasta el importe garantizado y después repite contra ti.

Se solicita en línea. No hace falta pasar por la oficina: rellenas el formulario de solicitud o nos escribes por WhatsApp, nos envías los documentos por correo electrónico y recibes el presupuesto. Si el beneficiario acepta la póliza con firma digital, la recibes en formato electrónico y la entregas o la subes directamente.

Por qué la eligen las empresas: las ventajas

Cuando un organismo o un cliente exige una garantía, la alternativa más habitual a la póliza es el depósito en garantía: una suma ingresada y bloqueada hasta el final del compromiso. La fianza de seguro de caución cambia las cuentas de la empresa:

• Liquidez libre: no inmovilizas el importe garantizado, solo pagas la prima a la compañía y el resto queda disponible para tu actividad.
• Líneas de crédito intactas: por lo general no ocupa el crédito que la empresa tiene concedido en el banco, que sigue disponible para otras necesidades.
• Plazos compatibles con los vencimientos: con la documentación completa, la valoración es rápida, algo decisivo cuando hay que cumplir con una licitación o un contrato.
• Texto conforme: la póliza recoge el modelo exigido por el beneficiario, ya sea un órgano de contratación, un organismo público o un arrendador.

Cuándo se necesita: los casos más frecuentes

Garantía VIES para los operadores extracomunitarios

Las empresas con sede fuera de la Unión Europea que operan en Italia a través de un representante fiscal deben prestar una garantía para ser incluidas, o permanecer, en la base de datos VIES de operaciones intracomunitarias. La obligación nace del art. 35 del DPR 633/1972 y se ha aplicado mediante el decreto del Ministerio de Economía y Finanzas del 9 de diciembre de 2024: la garantía es de al menos 50.000 euros, por un mínimo de 36 meses. Con la fianza de seguro de caución, la empresa evita inmovilizar esa misma suma en un depósito en garantía.

→ Más información: garantía VIES para operadores extracomunitarios

Contratación pública

El Código de Contratos Públicos italiano (D.Lgs. 36/2023) prevé una garantía para participar en la licitación (garantía provisional, art. 106) y otra para firmar el contrato tras la adjudicación (garantía definitiva, art. 117). Ambas pueden prestarse mediante fianza de seguro de caución. Del mismo modo, el anticipo del precio previsto en el art. 125 solo se abona al contratista después de que haya constituido una garantía sobre el importe anticipado.

→ Más información: fianzas para licitaciones públicas: garantía provisional, anticipo del precio y demás garantías · garantía definitiva

Anticipo de subvenciones públicas y fondos a fondo perdido

Muchas convocatorias públicas abonan la subvención por anticipado solo a cambio de una garantía que proteja al organismo en caso de revocación. La fianza de seguro de caución es la forma más utilizada para obtener el anticipo sin esperar al final del proyecto: cubre el importe anticipado y la empresa cobra de inmediato los recursos para ponerlo en marcha, sin bloquear en un depósito una suma equivalente. Es válida para subvenciones a fondo perdido, financiación bonificada y convocatorias para startups y empresas agrícolas.

→ Más información: fianzas para subvenciones públicas

Devolución del IVA

Para obtener la devolución del crédito de IVA por encima del umbral previsto en el art. 38-bis del DPR 633/1972, la empresa debe presentar una garantía a favor de la Agencia Tributaria italiana (salvo en los casos en que basta el visto di conformità, el visado de conformidad expedido por un profesional habilitado). La fianza de seguro de caución protege a la Administración si la devolución resultara indebida.

→ Más información: fianza para la devolución del IVA (en italiano)

Visado de turismo para un invitado extranjero

Quien invita a Italia a un ciudadano extranjero que necesita visado de turismo puede garantizar los medios de subsistencia del invitado durante su estancia mediante una fianza. La solicita quien reside en Italia, ciudadano italiano o extranjero con permiso de residencia, a favor de la persona invitada, que la presenta en el Consulado o en la Embajada de Italia junto con la solicitud de visado.

→ Más información: fianza para el visado de turismo

Alquiler de inmuebles

En los contratos de arrendamiento, sobre todo comerciales, la fianza de seguro de caución protege al propietario en caso de impago de las rentas, sin que el inquilino tenga que ingresar y bloquear un depósito.

→ Más información: fianza para el alquiler (en italiano)

Otros casos

• Inscripciones y actividades reguladas: Registro de Gestores Ambientales (Albo Gestori Ambientali), certificación de capacidad financiera, Agencias de Empleo (en italiano)
• Construcción e inmobiliario: garantías para obras, cargas urbanísticas y compraventas
• Ciudadanos extranjeros: garantías para otros visados y permisos

→ Todas las soluciones: fianzas para empresas y profesionales

Fianza de seguro de caución o garantía emitida por un banco: las diferencias

La misma garantía puede ser emitida por una compañía de seguros o por un banco. El beneficiario la acepta en ambas formas cuando la norma o las bases lo prevén: comprueba siempre el texto de las bases o del contrato.

Para una comparación más detallada, con los criterios para decidir caso por caso, lee fianza de seguro de caución o garantía emitida por un banco: cuál elegir y por qué.

De qué depende el coste

El coste de la fianza de seguro de caución es la prima que se paga a la compañía. No existe un precio único: depende de

• el importe garantizado;
• la duración de la garantía;
• el tipo de obligación garantizada (licitación, subvención, devolución del IVA, alquiler);
• la solidez económica y el historial de pagos del solicitante;
• las condiciones exigidas por el beneficiario (por ejemplo, pago «a primer requerimiento»).

Para conocer el coste exacto, necesitas un presupuesto basado en tu situación.

Documentos necesarios

Si eres una empresa

• documento de identidad y código fiscal (codice fiscale) del representante legal;
• certificado actualizado del Registro Mercantil italiano (visura camerale);
• últimos balances depositados;
• situación contable actualizada;
• documento que exige la garantía (bases de la licitación, contrato, solicitud del organismo).

Si eres una persona física

• documento de identidad y código fiscal (codice fiscale);
• última declaración de la renta (en Italia: modelo 730, Modello Redditi o Certificazione Unica);
• últimas nóminas, si eres trabajador por cuenta ajena;
• documento que exige la garantía (por ejemplo, el contrato de arrendamiento).

La compañía puede pedir documentación adicional en función del importe y del tipo de garantía.

Cómo comprobar que una fianza es válida

Una fianza emitida por un sujeto no autorizado puede ser rechazada por el beneficiario y dejarte sin garantía. Antes de firmar, comprueba que:

• la compañía esté autorizada por el IVASS a operar en el ramo de caución (lista de empresas en el sitio web del IVASS);
• el intermediario que te asesora esté inscrito en el Registro Único de Intermediarios italiano (consulta del RUI);
• el texto de la póliza coincida con el exigido por el beneficiario.

Si la póliza la emite una compañía con sede en otro país que opera en Italia en régimen de libre prestación de servicios, los controles son distintos: los encontrarás en la guía sobre cómo verificar una fianza de una compañía extranjera (en italiano).

Italiafideiussioni es una marca de BrokerSubito S.r.l.s., inscrita en el RUI sección B n.º B000674688: encontrarás todos los datos en la página Quiénes somos. Para reconocer las pólizas falsas, lee nuestra guía: fianzas falsas, cómo reconocerlas (en italiano).

Preguntas frecuentes

Artículo publicado el 17 diciembre 2014, última actualización el 01 octubre 2026